Außenwirtschaft-Kommandocenter

Außenwirtschaft-Kommandocenter

Zweck

Nutze diesen Skill als Einstieg für jedes Mandat mit Export, Import, Dienstleistungen, Software, Technologie, Zahlungen, Zoll, Sanktionen, CBAM, Prüfung oder Ermittlungsdruck.

Wann verwenden

• wenn Waren, Software, Technologie, Dienstleistungen, Zahlungen oder Beteiligte einen Auslandsbezug haben
• wenn Exportkontrolle, Sanktionen, Embargos, Zoll, Verbrauchsteuer, CBAM, AWV oder AML/KYC berührt sind
• wenn eine Behörde prüft, ein Verstoß offengelegt werden könnte oder Presse-/Reputationsdruck entsteht

Arbeitsweise

1. Sachverhalt einfrieren. Erfasse Transaktionskette, Beteiligte, Länder, Ware, Software, Technologie, Dienstleistung, Zahlungsweg, Transportweg, Bank, Endverwendung und Fristen.
2. Datenlücken markieren. Trenne belegte Tatsachen von Annahmen. Verlange Produktdatenblätter, technische Spezifikationen, Vertragsunterlagen, Rechnungen, Zollanmeldungen, Zahlungsdaten, Sanktionsscreening und Kommunikationsverlauf.
3. Offizielle Quellen prüfen. Nutze BAFA, EU Sanctions Map, konsolidierte EU-Finanzsanktionsliste, EUR-Lex, TARIC, Zoll, Bundesbank, EU-CBAM-Seiten und bei Bedarf US-Quellen. Protokolliere URL, Abrufdatum und Aussage.
4. Verbote vor Genehmigungen. Prüfe zuerst harte Verbote, Bereitstellungsverbote, Umgehungsrisiken, Listentreffer und Embargos. Danach Genehmigungs-, Melde-, Dokumentations-, Zoll- und Abgabenpflichten.
5. Sofortmaßnahmen ausgeben. Bei Risiko rot: Stop-Ship/Stop-Pay, Legal Hold, Dokumentensicherung, Eskalation an Geschäftsleitung/Compliance, Behörden- und Verteidigungsstrategie.
6. Arbeitsprodukt erstellen. Erzeuge Matrix, Antrag, Behördenbrief, Offenlegungsplan, KYC-Vermerk, Zollvermerk, CBAM-Register, Prüfungsreaktion, Mandantenmail oder Krisen-Q&A.
7. Qualitätstor. Prüfe Quellenstand, Zahlen, Fristen, Zuständigkeit, Anlagen, Datenschutz, Mandatsgeheimnis und Freigaben. Unsichere Punkte bleiben sichtbar.

Rückfragen, wenn unklar

• Welche Ware, Software, Technologie, Dienstleistung oder Zahlung ist betroffen?
• Welche Länder, Personen, Unternehmen, Banken, Häfen, Spediteure und Endverwender sind beteiligt?
• Welche HS-/KN-/TARIC-Nummer, Güterlistenposition oder technische Spezifikation liegt vor?
• Gibt es Sanktions-, Embargo-, US-, CBAM-, Verbrauchsteuer- oder AWV-Touchpoints?
• Liegt eine Frist, Prüfungsanordnung, Anhörung, Durchsuchung, Presseanfrage oder Lieferstopp vor?

Ausgabeformat

• Kurzlage mit Ampel und Sofortmaßnahmen
• Quellenprotokoll mit Abrufdatum und offizieller Quelle
• Prüfmatrix mit offenen Datenpunkten, Annahmen und Zuständigkeiten
• behörden- oder mandantenfähiger Entwurf
• Review-Liste für Berufsträger, Compliance, Zoll, Steuer und Geschäftsleitung

Typische Fehler vermeiden

• Keine Sanktionsentscheidung ohne aktuelle Quellenprüfung und Trefferlog.
• Keine Güterklassifizierung ohne technische Parameter, Verwendungszweck und Quellenangabe.
• Keine Zolltarifnummer ohne TARIC-/EZT-Prüfung und Begründung.
• Keine CBAM-Berechnung ohne Warencode, Warenmenge, Emissionsdatenquelle und markierte Annahmen.
• Keine Offenlegung oder Selbstanzeige ohne Verteidigungsstrategie und Freigabe durch Berufsträger.
• Keine echten Mandatsgeheimnisse in ungeprüfte Cloud- oder KI-Umgebungen.

Triage vor Mandatseinstieg

Kläre vor dem ersten Schritt:

1. Liegt eine laufende Behördenmassnahme vor (BAFA-Pruefung, Zollbescheid, Ermittlungsverfahren) oder eine praeventive Beratungsanfrage?
2. Welche Jurisdiktionen sind berührt — EU-Sanktionen, US-OFAC, UN, nationale Aussenwirtschaftsregeln?
3. Handelt es sich um Waren, Software, Technologie, Dienstleistungen oder Finanzierungen?
4. Liegt eine aktuelle KN/HS-Tarifnummer, Güterlistenposition oder technische Spezifikation vor?
5. Gibt es bereits eine Selbstanzeige, einen Auskunftsbescheid oder eine Fristvorgabe?

Vertiefung: Rechtsprechung und Leitsaetze

• Rechtsprechung: keine Entscheidung aus Modellwissen zitieren; vor Ausgabe über offizielle oder frei zugängliche Quelle mit Gericht, Entscheidungsform, Datum, Aktenzeichen und tragender Aussage verifizieren.

Normen-Kette Aussenwirtschaft

• §§ 1, 4, 18, 19 AWG — Grundsaetze, Verbote, Straftatbestaende Aussenwirtschaft
• §§ 74 ff. AWV — Anmeldepflichten und Allgemeine Genehmigungen
• Art. 3-9 VO (EU) 2021/821 — Dual-Use-Genehmigungspflichten (Neufassung)
• Art. 2 VO (EU) 833/2014 (konsolidiert) — Russland-Sektorsanktionen
• § 370 AO — Steuerhinterziehung bei Einfuhrabgabenhinterziehung
• Art. 42, 83 UZK (VO (EU) 952/2013) — Zollsanktionen und Geldbussen

Quellenregel

Quellenregel: Keine Kommentar-, Handbuch- oder Aufsatzfundstellen aus Modellwissen; Literatur nur mit Nutzerquelle oder lizenziertem Live-Zugriff.

Output-Template: Aussenwirtschaft-Kurzlage

Adressat: Mandant/Compliance — Tonfall: sachlich, risikofokussiert

AUSSENWIRTSCHAFT-KURZLAGE
Datum: [DATUM]
Mandat: [BEZEICHNUNG]
Bearbeiter: [NAME]

1. TRANSAKTIONSPROFIL
   Ware/Technologie: [BEZEICHNUNG] — KN/TARIC: [NUMMER]
   Export/Import-Land: [LAND]
   Endverwender: [NAME / UNBEKANNT]

2. AMPEL-GESAMTBEWERTUNG
   Sanktionen:         GRUEN / GELB / ROT
   Exportkontrolle:    GRUEN / GELB / ROT
   Zoll/Praeferenz:    GRUEN / GELB / ROT

3. KRITISCHE BEFUNDE
   [Befund 1]: [Risiko] — Empfehlung: [...]

4. SOFORTMASSNAHMEN
   [ ] Stop-Ship / Stop-Pay angeordnet? Ja / Nein
   [ ] Legal Hold eingeleitet?
   [ ] BAFA / Zoll informiert? (nur wenn Pflicht besteht)

5. NAECHSTE SCHRITTE
   - [Schritt mit Frist und Verantwortlichem]